Strategische Liquiditätssteuerung CFOs zwischen Zahlungsverzug und Kostenkontrolle
In einer Welt voller finanzieller Unsicherheiten stehen Finanzabteilungen vor der Herausforderung, Liquidität zu sichern und Kosten zu kontrollieren. Shari Spadola, Account Executive bei Aryza, spricht täglich mit CFOs und Finanzverantwortlichen über ihre derzeitigen Herausforderungen. Sie erklärt in diesem Interview, wie Verantwortliche auf Konzernebene Kosteneffizienz und Liquidität sicherstellen können und wo in den Kontrollprozessen häufig Lücken auftreten.
Verspätete Zahlungseingänge sind für CFOs ein Problem, da sie die Finanz- und Budgetplanung erschweren. In solchen Fällen muss die Finanzabteilung manuell nachforschen, was besonders bei zusammenhängenden Kennzahlen zeitaufwendig ist. Zudem entstehen Liquiditätsengpässe, weil das geplante Geld nicht rechtzeitig eingeht. Wie kann ein CFO sicherstellen, mehr Klarheit über die Zahlungseingänge zu haben?
Shari Spadola Was ich bei den meisten Kunden beobachte, ist, dass bereits ein präzises Risikomanagement-System für Neu- und Bestandskunden eingeführt wurde, um Zahlungsausfälle oder -verspätungen zu minimieren. Zudem werden Forderungen eigenständig entweder über SAP oder andere Forderungsmanagement-Software verwaltet und/oder zusätzlich über Inkassobüros abgewickelt. Dennoch gehen Zahlungen verspätet ein oder fallen sogar aus.
Woran liegt das?
Shari Spadola Den meisten Unternehmen fehlt eine präzise Analyse darüber, wie sich künftige Forderungen entwickeln werden. Wenn ich als CFO diese Informationen vorab kenne, kann ich viel besser planen und frühzeitig geeignete Maßnahmen ergreifen. Der Hintergrund für unpräzise Prognosen über Forderungen, Zahlungsströme und Zahlverhalten ist oft eine fehlende Echtzeitsicht. Dieses Gap findet sich oft bei Großkonzernen mit mehreren Tochtergesellschaften und vielen Systembrüchen. Es wird nicht präzise geforecastet, weil sich Daten, Berichte und Statistiken in Quelle, Aufbau, Inhalt und Format unterscheiden. Das führt beim Zusammenführen der Informationen zu unscharfen Reports, und es fehlt die konsolidierte Echtzeitsicht. Ein weiterer Faktor für unpräzise Prognosen sind ausgelagerte Geschäftsprozesse an Inkassounternehmen. Hier fehlt ebenfalls die Echtzeitsicht. In den meisten Fällen fehlt es an Automatisierungs-Technologie um präzise Reports zu gewährleisten.
Zu welchen Problemen führt das?
Shari Spadola Wenn meine Planung unpräzise ist, macht das im weiteren Verlauf Anpassungen notwendig, die den tatsächlichen Cashflow beeinflussen. Wenn die Finanzabteilung nach Fehlern suchen muss, beeinträchtigt das die Effizienz und verursacht zusätzliche Arbeitslast. Auch werden die Finanzplanung und Budgetierung erschwert. Finanzielle Unsicherheit im Unternehmen führt zu konservativen Entscheidungen, bei der innovative Projekte oder Expansionsvorhaben zurückgestellt werden, um das Risiko von weiteren finanziellen Belastungen zu minimieren.
Das heißt, es wird nachgebessert, statt vorausschauend zu planen?
Shari Spadola Genau, anstatt langfristige strategische Entscheidungen zu treffen, tendiert das Management bei Liquiditätsengpässen dazu, sich auf kurzfristige Lösungen zu konzentrieren, um akute Finanzprobleme zu bewältigen. Das resultiert in suboptimalen Entscheidungen und einem ineffizienten Betrieb. Finanzielle Engpässe führen zudem dazu, dass strategische Entscheidungen verschoben oder verwässert werden. Die Folgen sind Kürzungen im Budget für Forschung und Entwicklung, was die Innovationsfähigkeit und Wettbewerbsposition des Unternehmens langfristig schwächt. Unternehmen verpassen dadurch attraktive Wachstumschancen, weil sie nicht über die notwendigen Mittel verfügen, um in neue Märkte zu expandieren oder innovative Projekte zu finanzieren.
Welche Möglichkeiten bietet Aryza, damit CFOs eine präzisere Finanzplanung erstellen können und gleichzeitig die oben genannten Gaps füllen?
Shari Spadola Wir ermöglichen CFOs eine präzisere Finanzplanung. Dafür analysieren wir die Effizienz der Beitreibung, leiten daraus Insights ab, sagen künftige Entwicklungen voraus und fahren Prognosen, wie sich neue Forderungen in ihrer Art und Höhe auswirken werden. Dadurch sind CFOs zum ersten Mal in der Lage, Kosten zu entdecken, die sie vorher nicht kannten und ausgelagerte Prozesse so zu steuern, wie es vorher noch nie möglich war.