Les banques européennes confrontées à une inquiétude croissante face à l’augmentation des volumes de créances douteuses

Selon le Rapport d’Évaluation des Risques de l’Autorité Bancaire Européenne (décembre 2023), des indications montrent que le nombre de créances douteuses pourrait augmenter. Bien que le volume total des créances douteuses dans les bilans des banques reste relativement faible – grâce aux faibles taux de chômage actuels et à la solide liquidité accumulée par les entreprises et les ménages pendant la pandémie – un moment charnière semble se profiler, laissant présager un possible retournement de cette tendance.

Au premier semestre 2023, les banques de l’UE ont enregistré un afflux net de EUR 6 milliards de créances douteuses. Ce résultat découle d’un afflux plus élevé (EUR 112 milliards) et d’un reflux plus faible de créances douteuses (EUR 106 milliards) par rapport à la même période de l’année précédente. Les secteurs touchés par la pandémie figurent parmi les principaux responsables de la détérioration de la qualité des actifs. Par ailleurs, les entreprises à forte intensité énergétique et celles liées à l’immobilier font face à plusieurs défis. Elles connaissent une augmentation abrupte des frais d’emprunt, en plus de devoir faire face à des pressions inflationnistes grandissantes et à une diminution de la demande.

“Dans l’optique d’une possible augmentation des créances douteuses, l’utilisation de solutions logicielles automatisées devient essentielle pour les banques. En particulier, l’adoption de solutions logicielles conformes à la norme IFRS 9 constitue une approche efficace pour atténuer les risques. Elle permet une reconnaissance rapide des amortissements sur la base des pertes anticipées, assurant ainsi une évaluation complète des facteurs économiques et des éléments du bilan.”, déclare Sanjin Bogdan, Responsable IFRS 9 chez Aryza.

Grâce à des capacités de gestion de données intégrées, il est avantageux de rationaliser le processus de calcul des dépréciations à travers les différentes étapes. Cela offre aux institutions financières un moyen pratique de maîtriser et d’atténuer l’impact potentiel de la hausse des créances douteuses dans un environnement économique en constante évolution.

Dans le paysage financier actuel, l’importance de l’automatisation et des solutions logicielles dépasse la seule gestion des risques liée à la norme IFRS 9. Leur rôle est tout aussi essentiel dans le processus de recouvrement, en particulier face à l’augmentation des créances douteuses.  Même après un défaut de prêt, l’intégration des technologies est essentielle pour optimiser l’efficacité des processus de recouvrement et de récupération tout en minimisant les risques de défaut.